(网经社讯)12月27日，国美零售控股有限公司发布结算部分未偿还债券公告。国美零售、国美电器及卖方（宁波梅山保税港区国美信盛达创业投资合伙企业）与买方（江苏京东邦能投资管理有限公司）及债券持有人（Danube Innovation Limited）订立协议，以 ( i ) 股权转让及 ( ii ) 转换的方式结算部分债券。

据网经社数字零售台（DR.100EC.CN）获悉，2020年5月28日，国美零售与与认购人（JD.com International Limited）订立认购协议。认购人同意认购该公司发行的本金额为 1 亿美元于 2023 年到期的 5 厘可换股债券。于 2020 年 6 月 30 日，国美零售发行该等债券。该等债券已于 2023 年 6 月 30 日到期，惟该等债券于本公告日期仍未偿还。

根据股权转让协议，卖方将向买方出售销售股份（占目标公司深圳十分到家服务科技有限公司股权的 21.6495%），代价为人民币 1.05 亿元，股权转让须待买方于协议日期起计 30 日内达成或豁免条件后，方告完成。

于股权转让完成后且不早于 2024 年 2 月 17 日，债券持有人将根据债券条款将相当于人民币 1.45 亿元的应偿还债券总额转换为股份，根据经调整换股价为 1.24 港元，将向债券持有人发行合共 1.2864 亿股换股股份（按本公告日期的汇率计算）。换股股份占公司现有已发行股本约 0.27% 及公司经发行换股股份扩大后的已发行股本约 0.27%。股权转让及转换完成后，应偿还债券总额（包括应计利息）将减少等值人民币 2.5 亿元。

就协议而言，债券项下人民币2.5亿元的应计利息将自协议生效之日起暂停计息，而倘该等交易按预期完成，则人民币2.5亿元的应计利息将自协议生效之日起获豁免。

买方与债券持有人同意并承诺，于协议项下拟进行的交易完成后及其后的六个月内，买方及债券持有人将不会且将促使JD.com International Limited及其联系人不会就债券向国美零售提出任何清盘呈请，亦不会向该公司提出任何申索。在此期间，订约方将本着诚信原则就结算债券达成决议。

根据公告，目标公司深圳十分到家服务科技有限公司为一家于2016年5月在中国成立的有限责任公司，其由卖方拥有21.6495%权益，其由国美零售最终控制。

买方（江苏京东邦能投资管理有限公司）、债券持有人（Danube Innovation Limited）、认购人（JD.com International Limited）由JD.com,Inc.最终控制。

国美零售表示，进行协议项下拟进行的交易旨在使公司能够偿还部分债券，并使公司能够继续与债券持有人真诚讨论结算债券的解决方案。